Əsas Fərq – Basel 1 vs 2 vs 3
Bazal razılaşmalar 1975-ci ildə Onluq Qrupunun (G-10) mərkəzi bank rəhbərləri tərəfindən yaradılmış Bank Nəzarətinin Bazel Komitəsi (BCBS), bank nəzarəti orqanlarının komitəsi tərəfindən təqdim edilmişdir. Əsas məqsəd bu komitənin vəzifəsi bank qaydalarına dair təlimatlar təqdim etməkdir. BCBS bütün dünyada bank nəzarətini gücləndirməklə bank etibarını artırmaq niyyəti ilə indiyədək Basel 1, Basel 2 və Basel 3 adlı 3 müqavilə imzalamışdır. Basel 1 2 və 3 arasındakı əsas fərq ondan ibarətdir ki, Basel 1 banklar üçün minimum kapitalın risklə ölçülmüş aktivlərə nisbətini müəyyən etmək üçün qurulmuşdur, Basel 2 isə nəzarət məsuliyyətlərini təqdim etmək və minimum kapital tələbini və Basel 3-ü daha da gücləndirmək üçün yaradılmışdır. likvidlik buferlərinə ehtiyacı təşviq etmək (əlavə kapital təbəqəsi).
Basel 1 nədir?
Basel 1, bankın kapital adekvatlığı baxımından risklərin idarə edilməsini həll etmək üçün çərçivə təmin etmək üçün 1988-ci ilin iyul ayında buraxılmışdır. Burada əsas narahatlıq bankların kapital adekvatlığı idi. Bunun əsas səbəblərindən biri 1980-ci illərin əvvəllərində Latın Amerikası borc böhranı idi və burada komitə beynəlxalq bankların kapital əmsallarının zamanla azaldığını başa düşdü. Kapitalın risklə ölçülmüş aktivlərə minimum nisbəti 8% 1992-ci ildən tətbiq ediləcəyi bildirilmişdir.
Bazel 1 minimum tələb olunan kapitalın hesablanmasına daxil edilə bilən ümumi müddəaları da müəyyən etmişdir.
Məs. Saziş 1995-ci ilin aprelində çoxtərəfli şəbəkələşmənin təsirlərinin (iki və ya daha çox bank arasında bir sıra əməliyyatların birlikdə həll edilməsinə dair razılaşması) fərdi qaydada hesablaşmaqdan fərqli olaraq sərfəli və vaxta qənaət etməsinə dair təlimatları müəyyən etdi.
Basel 2 nədir?
Basel 2-nin əsas məqsədi minimum kapital tələbini bankın kapitalının adekvatlığına nəzarət yoxlamasının aparılması ehtiyacı ilə əvəz etmək idi. Bazel 2 3 sütundan ibarətdir. Onlar,
- Minimum kapital tələbləri, Bazel 1-də müəyyən edilmiş standartlaşdırılmış qaydaları inkişaf etdirməyə və genişləndirməyə çalışırdı
- Qurumun kapital adekvatlığına və daxili qiymətləndirmə prosesinə nəzarət yoxlaması
- Bazar intizamını gücləndirmək və sağlam bankçılıq təcrübələrini təşviq etmək üçün rıçaq kimi açıqlamadan səmərəli istifadə
Yeni çərçivə tənzimləyici kapital tələblərinin əsas riskləri əks etdirmə üsulunu təkmilləşdirmək və son illərdə baş vermiş maliyyə innovasiyalarını daha yaxşı həll etmək məqsədi ilə hazırlanmışdır. Dəyişikliklər riskin ölçülməsi və nəzarətində davamlı təkmilləşdirmələri mükafatlandırmaq və həvəsləndirmək məqsədi daşıyır.
Basel 3 nədir?
Basel 2-yə yeniləmə ehtiyacı xüsusilə 2008-ci ilin sentyabrında müflis elan edilən qlobal maliyyə xidmətləri şirkəti Lehman Brothers-in maliyyə çöküşü ilə hiss olundu. Korporativ idarəetmə və risklərin idarə edilməsində tələlər 2019-cu ildən etibarən qüvvəyə minəcək bu sazişin hazırlanmasına səbəb olub. Bank sektoru maliyyə böhranına həddindən artıq leverage və qeyri-adekvat likvidlik buferləri ilə daxil oldu. Beləliklə, Basel 3-ün əsas məqsədi banklar üçün ümumi kapitalın əlavə təbəqəsini (kapitalın qorunması buferi) müəyyən etməkdir. Pozulduğu zaman minimum ümumi kapital tələbini yerinə yetirmək üçün ödənişləri məhdudlaşdırır. Bundan əlavə, aşağıdakı təlimatlar da Basel 3-ə daxil edilmişdir.
- Bankların kredit itkilərində itkilərini az altmaq məqsədi ilə sistem miqyasında kredit bumlarında iştirakına məhdudiyyətlər qoyan əks-tsiklik kapital buferi
- Leverec nisbəti – risk çəkisindən asılı olmayaraq bankın bütün aktivlərinə və balansdankənar risklərə nisbətdə zərəri udan kapitalın minimum məbləği
- Likvidlik tələbləri – minimum likvidlik əmsalı, Likvidliyin Ödəniş Oranı (LCR), 30 günlük stress dövrü ərzində maliyyələşdirmə ehtiyaclarını ödəmək üçün kifayət qədər pul təmin etmək məqsədi daşıyır; daha uzunmüddətli nisbət, bütün balans hesabatı üzrə ödəmə müddətləri ilə bağlı uyğunsuzluqları aradan qaldırmaq üçün nəzərdə tutulmuş Xalis Stabil Maliyyələşdirmə Oranı (NSFR)
- Əlavə kapital, genişləndirilmiş şərti kapital və transsərhəd nəzarət və həlli üçün gücləndirilmiş tədbirlər daxil olmaqla sistem əhəmiyyətli banklar üçün əlavə təkliflər
Şəkil _1: Bankların kredit vermə meyarları 2008-ci ildə maliyyə böhranının əsas töhfəsi olmuşdur
Bazel 1 2 və 3 arasında nə fərq var?
Bazel 1 vs 2 vs 3 |
|
| Bazel 1 | Bazel 1 əsas məqsədi banklar üçün minimum kapital tələbini sadalamaqla yaradılmışdır. |
| Bazel 2 | Bazel 2 nəzarət məsuliyyətlərini təqdim etmək və minimum kapital tələbini daha da gücləndirmək üçün yaradılmışdır. |
| Bazel 3 | Bazel 3-ün diqqət mərkəzində banklar tərəfindən saxlanılacaq əlavə kapital buferini müəyyən etmək idi. |
| Risk Fokus | |
| Bazel 1 | Basel 1-də 3 razılaşmadan minimum risk diqqəti var. |
| Bazel 2 | Basel 2 risklərin idarə edilməsinə 3 sütunlu bir yanaşma təqdim etdi. |
| Bazel 3 | Bazel 2-də göstərilən risklərə əlavə olaraq likvidlik riskinin qiymətləndirilməsi Basel 3 tərəfindən təqdim edilmişdir. |
| Nəzərə alınan risklər | |
| Bazel 1 | Bazel 1-də yalnız kredit riski nəzərə alınır. |
| Bazel 2 | Basel 2 əməliyyat, strateji və reputasiya riskləri daxil olmaqla geniş spektrli riskləri ehtiva edir. |
| Bazel 3 | Basel 3-ə Basel 2-nin təqdim etdiyi risklərə əlavə olaraq likvidlik riskləri də daxildir. |
| Gələcək risklərin proqnozlaşdırılması | |
| Bazel 1 | Bazel 1 geriyə baxır, çünki o, yalnız bankların cari portfelindəki aktivləri nəzərə alır. |
| Bazel 2 | Bazel 2, Bazel 1 ilə müqayisədə gələcəyə baxır, çünki kapitalın hesablanması riskə həssasdır. |
| Bazel 3 | Bazel 3, fərdi bank meyarlarına əlavə olaraq makroiqtisadi ekoloji amillər nəzərə alındığından irəliyə baxır. |
Xülasə – Bazel 1 vs 2 vs 3
Bazel 1 2 və 3 razılaşmaları arasındakı fərq, əsasən, onların nail olmaq üçün qurulmuş məqsədləri arasındakı fərqlərlə bağlıdır. Təqdim etdikləri standartlar və tələblər baxımından çox fərqli olsalar da, hər üçü sürətlə dəyişən beynəlxalq biznes mühitləri fonunda bank risklərini idarə etmək üçün idarə olunur. Qloballaşmanın inkişafı ilə dünyanın hər yerində banklar bir-biri ilə əlaqəlidir. Əgər banklar hesablanmamış risklər götürsələr, cəlb edilən böyük vəsait hesabına fəlakətli vəziyyətlər yarana bilər və mənfi təsir tezliklə bir çox ölkələr arasında yayıla bilər. 2008-ci ildə başlayan və böyük iqtisadi itkiyə səbəb olan maliyyə böhranı bunun ən müasir nümunəsidir.
