Faktorinq vs Bill Endirimi
Həm faktorinq, həm də veksel endirimi banklar və maliyyə institutları tərəfindən təklif olunan qısamüddətli maliyyə mənbələri olduğundan faktorinq və veksel endirimi arasındakı fərqi bilmək faydalıdır. Faktorinq və veksel endirimi satıcılara və treyderlərə kapital bağlamadan debitor borclarını daha tez toplamaq imkanı verir. Faktorinq və veksel diskontundan istifadə pul vəsaitlərinin hərəkətini yaxşılaşdırmağa kömək etdiyi üçün bu qısamüddətli maliyyə mənbələri treyderlər arasında kifayət qədər populyardır və beynəlxalq ticarətdə çox istifadə olunur. Bənzərliklərinə baxmayaraq, faktorinq və veksel endirimi arasında bir sıra incə fərqlər var. Sonrakı məqalə hər biri haqqında aydın izahat təqdim edir və onların oxşar və fərqli cəhətlərini vurğulayır.
Faktorinq nədir?
Faktorinq debitor borclarında treyder ödənməmiş hesab-fakturalarını banklar və maliyyə institutları kimi faktorinq şirkətlərinə güzəştli tariflə satır. Sonra bu faktorinq şirkətləri dərhal treyderə öz hesab-fakturalarının dəyərini bir haqq çıxılmaqla ödəyirlər. Bu, satıcı üçün çox əlverişlidir, çünki o, nəinki debitor borclarını daha tez qaytara bilir, həm də faktorinq qeyri-müəyyən müddətə bağlanacaq vəsaiti sərbəst buraxaraq pul vəsaitlərinin hərəkətini yaxşılaşdırır. Faktorinq debitor borclarının faktorinqi prosesində faktorinq şirkətləri, həmçinin müştərilərlə əlaqə saxlamaqla, satış kitabçasının idarə edilməsi və borcların yığılması daxil olmaqla, bütün kredit nəzarəti fəaliyyətlərinə cavabdehdirlər. Reqres faktorinq faktorinq şirkətləri üçün faydalıdır, çünki müştərilər 60-120 gün ərzində faktora öz hesablarını ödəmədikdə treyder həmin fakturaları geri almalıdır və ödəniş edilməməsi zərəri ilə üzləşməli olur. Qeyri-reqres faktorinqində ödənişin edilməməsi riski və itkisi faktorinq şirkəti tərəfindən tamamilə ödənilir. Freight faktorinq xidmətlərindən yük fakturaları üzrə ödənişlərin qəbulu üçün də istifadə olunur. Yük daşıyan firma faktorinq şirkətinə öz konosamentini və ya yük fakturasını sata və dərhal nağd pul ala bilər.
Bill Endirimi nədir?
Vksel endirimində malların satıcısı malın alıcısına veksel tərtib edir və sonra həmin vekseli bank və ya maliyyə şirkəti ilə diskont edir. Satıcı maliyyə firması tərəfindən tutulan rüsum çıxılmaqla dərhal maliyyə əldə edə bilər. Faktura endirimi satıcıya debitor borclarını daha tez bərpa etməyə imkan verir və bununla da pul vəsaitlərinin hərəkətini yaxşılaşdırır. Vekseli satın almadan əvvəl bank və ya maliyyə institutu veksellə bağlı ödənişin edilməməsi riski və vekselin ödənilməsi üçün qalan müddət də daxil olmaqla bir sıra amilləri nəzərə almalıdır. Daha az riskli və ödəmə müddəti daha qısa olan qanun layihəsinə üstünlük verilir. Malın alıcısı banka ödəniş etdikdən sonra əməliyyat həyata keçirilir.
Faktorinq və Bill Diskontinqi arasında fərq nədir?
Faktorinq və veksel endirimi həm treyderlərə, həm də satıcılara debitor borclarının tez və rahat şəkildə ödənilməsini təmin edən qısamüddətli maliyyə mənbəyidir. Qısamüddətli maliyyələşdirmənin hər iki forması pul vəsaitlərinin hərəkətini və dövriyyə kapitalının idarə edilməsini yaxşılaşdırmağa kömək edir. Bənzərliklərinə baxmayaraq, faktorinq və veksel endirimi arasında bir neçə fərq var. Faktorinq reqres və ya qeyri-müraciət ola bilər, halbuki faktura endirimi həmişə müraciətdir. Faktorinq, həmçinin satış kitablarını saxlayır və borcları toplayır, faktura endirimi isə yalnız vekselin alınmasını əhatə edir və maliyyə şirkəti tərəfindən heç bir satış kitabçasının saxlanması həyata keçirilmir. Bir vekselin ödəmə müddətindən əvvəl bir neçə dəfə diskont edilməsi mümkündür. Lakin faktorinq üçün bu belə deyil. Faktorinq bir neçə faktura üzrə genişləndirilə bilən imkandır, halbuki faktura endirimində hər bir veksel endirim edilməzdən əvvəl fərdi olaraq qiymətləndirilir.
Xülasə:
Faktorinq vs Bill Endirimi
• Faktorinq və veksel endirimi banklar və maliyyə institutları tərəfindən təklif olunan qısamüddətli maliyyə mənbələridir.
• Faktorinq debitor borclarında treyder ödənilməmiş hesab-fakturalarını endirimli qiymətlə banklar və maliyyə institutları kimi faktorinq şirkətlərinə satır.
• Debitor borclarının faktorinqi prosesində faktorinq şirkətləri, həmçinin satış kitabçasının idarə edilməsi və müştərilərlə əlaqə saxlayaraq borcların yığılması daxil olmaqla, bütün kredit nəzarəti fəaliyyətlərinə cavabdehdirlər.
• Veksel endirimində əmtəə satıcısı malın alıcısına veksel tərtib edir və sonra sözügedən vekselə bank və ya maliyyə şirkəti ilə endirim edir.
• Hesabı almazdan əvvəl bank və ya maliyyə institutu veksellə bağlı ödəməmə riski və vekselin ödənilməsi üçün qalan müddət də daxil olmaqla bir sıra amilləri nəzərə almalıdır.
• Faktorinq bir neçə faktura üzrə genişləndirilə bilən imkandır, halbuki faktura endirimində hər bir veksel endirim edilməzdən əvvəl fərdi olaraq qiymətləndirilir.
