Əsas Fərq – Annuitet və IRA
İnvestorlar daha yüksək gəlir əldə etmək niyyəti ilə səhmlər və istiqrazlar kimi geniş çeşiddə investisiya seçimlərinə investisiya qoyurlar. Annuitet və ya IRA-ya (Fərdi Pensiya Hesabı) investisiya etmək yuxarıdakı investisiyalardan fərqlidir, çünki annuitet və IRA məşhur pensiya planı investisiyalarıdır. Annuitet ilə IRA arasındakı əsas fərq ondan ibarətdir ki, annuitet töhfə məhdudiyyətlərinə məruz qalmasa da, IRA-nın illik töhfə məhdudiyyətləri var.
Annuitet nədir
Annuitet dövri olaraq pul vəsaitlərinin çəkildiyi investisiyadır. Başqa sözlə, bu, investor ilə üçüncü şəxs (adətən sığorta şirkəti) arasında müqavilədir, burada investor sığorta şirkətinə birdəfəlik vəsait ödəyir və pensiya müddəti başlayan kimi gəlir əldə etməyə başlayır. Beləliklə, annuitet pensiyaya çıxanda sabit gəlir təmin edir.
Aşağıda təsvir olunduğu kimi iki əsas annuitet növü var.
Sabit Annuitetlər
Zəmanətli gəlir bu növ annuitet üzrə əldə edilir, o zaman gəlirə faiz dərəcələrindəki dəyişikliklər və bazar dalğalanmaları təsir etmir; beləliklə, bunlar ən təhlükəsiz annuitet növləridir. Aşağıda sabit annuitetlərin müxtəlif növləri var.
Dərhal Annuitet
İnvestor ilkin investisiyanı etdikdən dərhal sonra ödənişləri alır.
Təxirə salınmış annuitet
Bu, ödənişləri etməyə başlamazdan əvvəl əvvəlcədən müəyyən edilmiş müddət üçün pul toplayır.
Dəyişən annuitetlər
Gəlirin məbləği dəyişən annuitetlərdə dəyişir, çünki onlar investorlara kapital və ya istiqraz subhesablarına investisiya etməklə daha yüksək gəlir dərəcələri yaratmağa imkan verir. Gəlir subhesab dəyərlərinin performansına görə dəyişəcək. Bu, daha yüksək gəlirlərdən faydalanmaq istəyən investorlar üçün idealdır, lakin eyni zamanda, onlar ehtimal olunan risklərə tab gətirməyə hazır olmalıdırlar. Dəyişən annuitetlər əlaqəli riskə görə daha yüksək ödənişlərə malikdir.
Şəkil 1: Annuitetin növləri
Ətraflı oxu: Sabit və Dəyişən Annuitetlər Arasındakı Fərq
Annuitet yuxarıda izah edildiyi kimi müxtəlif növlər olduğu üçün investorun xüsusi tələblərinə uyğun olaraq hazırlana bilər. İnvestor pul çıxarmağa başlayana qədər annuitetdən heç bir vergi ödənilmir. IRA-dan fərqli olaraq, Annuitet illik töhfə məhdudiyyətlərinə məruz qalmır. Bununla belə, annuitetlər adətən yüksək rüsumlar alır və investorlar 59,5 yaşına çatmadan vəsaitlərini çıxararsa, erkən geri çəkilmə cəzalarına məruz qalırlar.
IRA nədir
Bir IRA ilə investorlar, investorun işəgötürən, bank təşkilatı və ya investisiya firması vasitəsilə yaradılmış hesaba pensiya əmanətləri üçün müəyyən miqdarda pul yatırırlar. IRA-lar gəlir əldə etmək üçün pulun müxtəlif investisiya seçimlərinə səpələndiyi annuitetlərə bənzəyir.
Geniş istifadə edilən IRA-ların iki əsas növü var, Ənənəvi IRA və Roth IRA.
Ənənəvi İRA
Bu üsulda vəsaitlər çıxarılana qədər vergi tutulmur. Vəsaitlər pensiya müddəti bitmədən çıxarılarsa, sığorta şirkətinə 10% cərimə ödənilir. Əgər pensiyanın sonunda vergi dərəcəsi daha aşağıdırsa, bu, daha sərfəlidir.
Roth IRA
Roth IRA-da vəsaitlər hər il vergiyə cəlb edilir, yəni illik töhfələr vergidən sonrakı fondlarla edilir. Bununla belə, təqaüdə çıxma zamanı heç bir vergi tutulmayacaq; ona görə də təqaüdə çıxma zamanı vergi dərəcələri daha yüksək olarsa, bu seçim ənənəvi IRA ilə müqayisədə daha sərfəlidir.
Şəkil 1: 2007-2009-cu illər üçün Roth IRA Töhfə limitləri
Ətraflı oxu: Rollover IRA (Ənənəvi IRA) ilə Roth IRA arasındakı fərq
Annuitet ilə IRA arasındakı fərq nədir?
Annuitet vs IRA |
|
| Annuitetə edilən töhfə məhdudiyyətlərə məruz qalmır. | IRA-nın illik töhfə limitləri var. |
| İnvestisiya qurulması | |
| Annuitet investisiyası ümumiyyətlə investisiya şirkəti tərəfindən qurulur. | IRA adətən investorun işəgötürəni tərəfindən qurulur. |
| Növlər | |
| Sabit annuitet və dəyişən annuitet annuitetin iki əsas növüdür. | Ənənəvi IRA və Roth IRA iki əsas IRA tənzimləmə növüdür |
| Ödəniş strukturu | |
| Annuitetlər adətən yüksək ödənişlər alır | IRA-nı idarə etmək üçün ödənilməli olan rüsumlar Annuitetlə müqayisədə daha aşağıdır. |
Xülasə – Annuitet və IRA
Həm Annuitet, həm də IRA düzgün idarə olunarsa, sağlam pensiya planı variantları təqdim edir. Annuitet, mövcud olan geniş çeşidlərə görə daha geniş investisiya variantları verir, halbuki IRA-nın iki növü var, Ənənəvi və Roth. Annuitet və IRA arasındakı əsas fərq onların töhfə limitidir; IRA-da töhfələr verilən vəsait limiti daxilində məhdudlaşdırıldığı halda, annuitet bu cür məhdudiyyətlərdən təsirlənmir.
